Uma contagem de caixa é uma ação que é realizada de tempos em tempos em qualquer negócio ou entidade em que as transações econômicas acontecem de forma contínua.
O seu objectivo é determinar se o dinheiro recebido foi devidamente contabilizado, verificando se esta contabilidade coincide com o dinheiro físico na caixa registadora.
Sem dúvida, é uma ação extremamente importante que deve ser realizada diariamente para garantir a rentabilidade do negócio e assegurar que tudo corra como deveria.
Neste artigo mostramos a você em profundidade o que é uma contagem de dinheiro e como ela é feita através de um exemplo simples de entender.
Vamos começar!
O que é uma demonstração de fluxo de caixa?
Uma demonstração de fluxo de caixa é nada mais (e nada menos) do que uma contagem de todas as transações em dinheiro em um determinado período. Embora tanto as despesas quanto as receitas sejam levadas em conta, o objetivo da contagem de caixa é verificar se a caixa contabilizada como receita corresponde ao valor que está fisicamente na caixa.
Especialistas recomendam fazer uma contagem de dinheiro diariamente, ou sempre que houver uma mudança de turno, especialmente em empresas ou lojas que realizam numerosas transações durante o dia.
As caixas registradoras em estabelecimentos físicos são vulneráveis a roubo e perda, bem como a descuido por parte do pessoal. Por este motivo, é aconselhável realizar controlos frequentes à caixa registadora, a fim de tomar as medidas adequadas em caso de escassez.
Como fazer uma contagem de dinheiro?
Antes de conhecer a fórmula de contagem de caixa, é necessário definir as variáveis envolvidas nesta equação.
Vendas diárias (DV) : Soma das vendas realizadas durante o dia.
Caixa inicial (CEI) : Saldo no início do dia.
Cash at closing (CEF) : Quantidade de dinheiro existente no fechamento do negócio naquele dia.
Pagamentos por outros meios (VO) : Pagamentos efectuados por transferência bancária ou por outros meios autorizados.
Vendas a crédito (CC)
Descontos (D)
Outras despesas comerciais (OG)
De acordo com estas variáveis, a fórmula para a contagem de caixa seria a seguinte:
VD = CEF + CEI + VO – OG – D – CC
Contagem de caixa: Exemplos
Com esta fórmula e a definição de cada uma de suas variáveis, estamos em condições de dar um exemplo prático e verificar quais são os cenários possíveis que você pode enfrentar em uma contagem de caixa.
Vamos assumir que temos os seguintes números
CEF: 5 000
CEI: 500
VO: 1 000
OG: 10
D: 30
CC: 2 000
VD: X
VD: 5000 + 500 + 1000 – 10 – 30 – 2 000 = 4 4 460
Agora, você terá que verificar se este valor final corresponde ao montante assinado na venda diária.
Se o dinheiro é menor, há um déficit. Se for mais alto, sobra dinheiro.
Isto geralmente acontece devido a erro humano quando nos esquecemos de anotar uma receita ou despesa. Portanto, é aconselhável utilizar um software de PDV que permita minimizar este tipo de erro, e assim obter os números exatos em uma contagem de caixa.
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